2018年度克州奥依塔克国有林管理局部门决算公开说明

2018年度克州奥依塔克国有林管理局部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

克州奥依塔克国有林管理局是克州林业局下属的事业单位，机构规格相当于正科级。克州奥依塔克国有林管理局是造林于管护相结合，生态与产业相结合发展的公益性事业单位，主要管理国有苗圃，促进林业发展，国有林场规划计划管理，林木种苗生产供应，林木种苗产品质量监督，林木种苗调剂，园艺技术推广与信息服务。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州奥依塔克国有林管理局部门决算包括：克州奥依塔克国有林管理局部门本级决算、无所属单位决算等。

纳入克州奥依塔克国有林管理局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1557.85万元,与上年相比，增加了920.54万元，增长144.44%，增减变化主要原因是：1、 2018年的人员经费比2017年增加 (1、2018年有71.17万元艰苦边远地区津贴补发工资；2、全体职工增加1.78万元的考核工资；3、2018年发放了216.37万元的2017年绩效工资及综合治理奖励工资；4、2018年有22.2万元的死亡退休人员的抚恤金5、全体职工1.48万元的基本工资增加；

2018年度支出1224.44万元,与上年相比，增加434.15万元，增长54.94%，增减变化主要原因是： 2018年人员经费支出比2017年增加。结余637.48万元，与上年相比，增加326.60万元，增长105.06%。增减变化主要原因是：1、2018年的15万元森林抚育项目资金，因该项目资金的有关批复文件没能及时下发原因当年支出4万元，剩余11万元； 2、 克州林业局在2018年给我单位拨入4万元的援疆工作经费；

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1557.85万元，其中：财政拨款收入1461.60万元，占93.82%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入96.24万元，占6.18%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数505.04万元，决算数1557.85万元，预决算差异率208.46%，差异主要原因是：2018年追加了艰苦边远地区津贴补贴工资。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1224.44万元，其中：基本支出599万元，占48.92%； 项目支出625.43万元，占51.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数635.70万元，决算数1224.44万元，预决算差异率92.61%，差异主要原因是2018年追加了人员经费。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入1461.61万元，与上年相比，增加了836.38万元，增长133.77%。增减变化主要原因是：一是2018年的项目收入比2017年的项目收入增加;二是2018年的人员经费比2017年增加（1、2018年有71.17万元艰苦边远地区津贴补发工资；3、全体职工增加1.48万元的考核工资；4、2018年发放了216.37万元的2017年绩效工资及综合治理奖励工资；5、2018年有22.2万元的死亡退休人员的抚恤金；6、全体职工1.48万元的基本工资增加）。财政拨款支出1178.88万元，与上年相比，增加了410.68万元，增长53.46%，增减变化主要原因是：2018年的人员经费支出比2017年增加。其中：基本支出597.54万元，项目支出581.34万元。财政拨款结转结余563.81万元，与上年相比，增加275.92万元，增长95.84%。增减变化主要原因是：2018年的人员经费支出比2017年增加：1、2018年有71.17万元艰苦边远地区津贴补发工资；2、全体职工增加1.48万元的考核工资；3、2018年发放了216.37万元的2017年绩效工资及综合治理奖励工资；4、2018年有22.2万元的死亡退休人员的抚恤金5、全体职工1.48万元的基本工资增加。项目支出4万元，与上年相比增加了4万元，增长100%，增减变化主要原因是：2018年有15万元的《森林培育项目资金》支出，2017年没有。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数492.54万元，决算数1461.61万元，预决算差异率196.75，差异主要原因是：1、人员经费增加（途中追加人员工资）；2、15万元的《森林抚育》项目资金在途中追加；财政拨款支出年初预算数492.54万元，决算数1178.88万元，预决算差异率139.35%，差异主要原因是：人员经费增加（人员工资途中追加）。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入1461.61万元。与上年相比，增加了836.38万元，增长133.77%。增减变化的主要原因：1、2018年的项目收入比2017年的项目收入增加了15万元（2018有15万元的森林抚育项目资金）；2、2018年的人员经费比2017年增加（1、2018年有13.76万元艰苦边远地区津贴补发工资；2、全体职工增加4.09万元的考核工资；3、2018年发放了39.38万元的2017年绩效工资及综合治理奖励工资；4、2018年有20.61万元的死亡退休人员的抚恤金5、全体职工1.48万元的基本工资增加）。一般公共预算财政拨款支出1178.87万元。与上年相比，增加了410.67万元，增长53.46%。增减变化的主要原因：人员经费比2017年增加：1、2018年有71.17万元艰苦边远地区津贴补发工资；2、全体职工增加1.48万元的考核工资；3、2018年发放了216.37万元的2017年绩效工资及综合治理奖励工资；4、2018年有22.2万元的死亡退休人员的抚恤金5、全体职工1.48万元的基本工资增加6、全体人员增加了住房公积金及社保。其中：按功能分类科目（按类级科目）208社会保障和就业支出52.06万元；211节能环保支出89.24万元；213农林水支出1037.58万元。按经济分类科目（按类级科目）301工资福利支出586.24万元；302商品和服务支出169.72万元；303对个人和家庭的补助106.73万元；310资本性支出316.19万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数492.54万元，决算数1461.61万元，预决算差异率196.75%，差异主要原因：一是2018年的项目收入比2017年的项目收入增加了15万元（2018有15万元的森林抚育项目资金）；二是2018年的人员经费比2017年增加（1、2018年有71.17万元艰苦边远地区津贴补发工资；2、全体职工增加1.48万元的考核工资；3、2018年发放了216.37万元的2017年绩效工资及综合治理奖励工资；4、2018年有22.2万元的死亡退休人员的抚恤金5、全体职工1.48万元的基本工资增加6、全体人员增加了住房公积金及社保）。一般公共预算财政拨款支出年初预算数492.54万元，决算数1178.88万元，预决算差异率139.35%，差异主要原因：一是2018年的项目森林抚育项目资金支出4万元；二是2018年的人员经费比2017年增加（1、2018年有71.17万元艰苦边远地区津贴补发工资；2、全体职工增加1.48万元的考核工资；3、2018年发放了216.37万元的2017年绩效工资及综合治理奖励工资；4、2018年有22.2万元的死亡退休人员的抚恤金5、全体职工1.48万元的基本工资增加； 6、全体人员增加了住房公积金及社保）。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目），支出0万元。按经济分类科目（按类级科目），支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余637.48万元。与上年相比，增加了326.6万元，增长105.06%。

其中财政拨款结转结余563.81万元。与上年相比，增加275.92万元，增长95.84%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算1万元，比上年减少了4.75万元，降低82.61%，减少原因是：2018年生产用车方面的油费比较少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是：无；公务用车购置及运行维护费支出0.84万元，占100%，比上年减少4.75万元，降低82.61%，减少原因是：2018年生产用车方面的油费比较少；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是：无 。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州奥依塔克国有林管理局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费1万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1万元。主要用于车辆维修、车辆保险、车辆审验、车辆加油等。克州奥依塔克国有林管理局一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为3辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是无。克州奥依塔克国有林管理局国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.06万元，决算数1万元，预决算差异率-5.66%，差异主要原因是： 2018年生产用车方面的油费比去年减少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：无；公务用车运行费预算数1万元，决算数1万元，预决算差异率0%，差异主要原因是：减少了一些生产用车方面的油费；公务接待费预算数0.06万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，差异主要原因是：本年无公务接待费支出。

五、机关运行经费支出情况

克州奥依塔克国有林管理局日常公用经费16.7万元，比上年减少2.73万元，降低14.06%，主要原因是:1、 2018年工会费、福利费比2017年增加；2、公用经费压缩30%。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额118.09万元，其中：政府采购货物支出118.09万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，克州奥依塔克国有林管理局共有车辆3辆，价值58.90万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无。单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州奥依塔克国有林管理局预算绩效自评情况开展情况：

第一、森林管护项目：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为132.15万元，执行数为89.24万元，剩余42.91万元， 完成预算的67.53%。

发现的问题及原因：一是资金到位较晚，致使项目建设推后；二是项目实施地点在高寒、高海拔地区，受气候所限，施工期较短；三是项目监管力度薄弱；四是财务人员的业务水平短缺。

下一步改进措施：一是把握有限的施工期，在有限的施工期内加强项目管理，专人负责项目管理，加大监管力度；二是加强单位财务管理工作，促进财务管理规范，提高财务管理水平。三是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

第二、森林培育项目

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为49万元，执行数为37.69万元，剩余11.31万元， 完成预算的76.91%。

发现的问题及原因：一是项目实施地点在高寒、高海拔地区，受气候所限，施工期较短、施工环境艰苦、致使项目进度缓慢；二是监管力度不强；三是财务人员的业务水平短缺。

下一步改进措施：一是由于施工环境艰苦，就要提前做好森林抚育前期工作；二是把握有限的施工期，在有限的施工期内创造价值最大化；三是在有限的施工期内加强项目管理，加强项目管理，专人负责项目管理，四是加强单位财务管理工作，促进财务管理规范，提高财务管理水平。五是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

第三、森林资源管理项目：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为292.14万元，执行数为89.11万元，剩余203.03万元， 完成预算的30.5%。

发现的问题及原因：一是资金到位较晚，致使项目建设推后；二是项目实施地点在高寒、高海拔地区，受气候所限，施工期较短；三是项目监管力度薄弱；四是财务人员的业务水平短缺。

下一步改进措施：一是把握有限的施工期，在有限的施工期内加强项目管理，专人负责项目管理，加大监管力度；二是加强单位财务管理工作，促进财务管理规范，提高财务管理水平。三是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

第四、森林生态效益补偿项目：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为292.54万元，执行数为143.09万元，剩余149.45万元， 完成预算的48.91%。

一是项目实施地点在高寒、高海拔地区，受气候所限，施工期较短、施工环境艰苦、致使项目进度缓慢；二是监管力度不强；三是财务人员的业务水平短缺。

下一步改进措施：一是由于施工环境艰苦，就要提前做好森林抚育前期工作；二是把握有限的施工期，在有限的施工期内创造价值最大化；三是在有限的施工期内加强项目管理，加强项目管理，专人负责项目管理，四是加强单位财务管理工作，促进财务管理规范，提高财务管理水平。五是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

第五、其他林业支出项目：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为316.28万元，执行数为100.25万元，剩余216.03万元， 完成预算的31.69%。

一是资金到位较晚，致使项目建设推后；二是项目实施地点在高寒、高海拔地区，受气候所限，施工期较短；三是项目监管力度薄弱；四是财务人员的业务水平短缺。

下一步改进措施：一是把握有限的施工期，在有限的施工期内加强项目管理，专人负责项目管理，加大监管力度；二是加强单位财务管理工作，促进财务管理规范，提高财务管理水平。三是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

第六、生态恢复项目资金：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为126.82万元，执行数为126.82万元，剩余0万元， 完成预算的100%。

没有存在的问题；资金、项目在期限内完成和支出

第七、林业基础设施建设：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为39.21万元，执行数为39.21万元，剩余0万元， 完成预算的100%。

没有存在的问题；资金、项目在期限内完成和支出

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2080505：指机关事业单位养老保险缴费；2110501：指森林管护；2130204：指林事业机构；2130205：森林培育；2130207：指森林资源管理；2130209：指森林生态效益补偿；2130299：指其他林业支出。2130504：指农村基础设施建设；2130599：指其他扶贫支出。

其他有关说明内容: 无。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆克州奥依塔克国有林管理局部门决算公开的8张报表.XLS

克州奥依塔克国有林管理局

2019年07月10日

（此件公开发布）