2018年度克州技工学校部门决算公开说明

2018年度克州技工学校部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

克州技工学校是自治区重点建设的八所职业学校之一。近三年，学校先后获得克州德育示范校、克州共青团工作先进单位、自治区教工委“教育先锋号”、自治区中等职业学校计算机应用考核“先进集体”。在自治区职业院校技能大赛中，学校先后获得奖牌13个（含一等奖2个）和“优秀组织奖”。

学校主要培养中级技术人才、提高社会职业素质。承担汽车驾驶、修理、幼教、园林、电工、计算机等技术工人培训，面向社会开展各类职业技能培训，并承担职业技能鉴定和就业服务等任务。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，克州技工学校部门决算包括：克州技工学校本级决算，无所属单位决算。

纳入克州技工学校2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入2301.56万元,与上年相比，增加379.98万元，增长19.77%，增减变化主要原因是：2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资，自治区拨“三免一补”助学金、驾驶培训费增加，所以收入较上年增加；支出2684.96万元,与上年相比，增加244.59万元，增长10.02%，增减变化主要原因是：2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资等支出，因学院建设加大设备购置费支出，所以支出较上年增加；结余502.96万元，与上年相比，减少383.4万元，降低43.26%。增减变化主要原因是：支付2017结余的“三免一补”助学金、农民工技能鉴定费和再就业培训费，所以结余较上年减少。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计2301.56万元，其中：财政拨款收入2181.31万元，占94.78%；上级补助收入120.24万元，占5.22%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数1741.53万元，决算数2301.56万元，预决算差异率32.16%，差异主要原因2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资，上级拨“三免一补”助学金、驾驶培训费增加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计2684.96万元，其中：基本支出1792.73万元，占66.77%； 项目支出892.23万元，占33.23%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数2779.23万元，决算数2684.96万元，预决算差异率-3.39%，差异主要原因驾驶培训费未支出完，技工学校调出7人，辞职2人，工资支出减少。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入2181.31万元，与上年相比，增加788.5万元，增长56.61%。增减变化的主要原因是：2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资，自治区拨“三免一补”助学金、驾驶培训费增加，所以收入较上年增加。财政拨款支出2124.24万元，与上年相比，增加295.42万元，增长16.15%，增减变化的主要原因是：2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资等支出，支付“三免一补”资金，因学院建设增加设备购置加快驾驶培训费支出，所以支出较上年增加。其中：基本支出1792.73万元，项目支出331.51万元。财政拨款结转结余88.29万元，与上年相比，增加57.07万元，增长182.80%。增减变化的主要原因是：2018年度“三免一补”助学金未使用完，所以结余较上年增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1362.53万元，决算数2181.31万元，预决算差异率60.09%，差异主要原因2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资，自治区拨“三免一补”助学金、驾驶培训费增加。财政拨款支出年初预算数1362.53万元，决算数2124.24万元，预决算差异率55.9%，差异主要原因2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资等支出，支付“三免一补”资金，因学院建设增加设备购置加快驾驶培训费支出。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入2181.31万元。与上年相比，增加788.5万元，增长56.61%。增减变化的主要原因是：2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资，自治区拨“三免一补”助学金、驾驶培训费增加，所以收入较上年增加。一般公共预算财政拨款支出2124.24万元。与上年相比，增加295.42万元，增长16.15%%。增减变化的主要原因是：2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资等支出，支付“三免一补”资金，因学院建设增加设备购置加快驾驶培训费支出。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），205教育支出1979.27万元，208社会保障和就业支出144.97万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出1195.74万元，302商品和服务支出422.52万元，303对个人和家庭的补助390.13万元，310资本性支出115.86万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数1362.53万元，决算数2181.31万元，预决算差异率60.09%，差异主要原因2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资，自治区拨“三免一补”助学金、驾驶培训费增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数1362.53万元，决算数2124.24万元，预决算差异率55.9%，差异主要原因2018年工资普调、追加艰苦边远津贴和基本工资等支出，支付“三免一补”资金，因学院建设增加设备购置加快驾驶培训费支出。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因：我单位无政府性基金预算收支。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）支出0万元；按经济分类科目（按类级科目公开）支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算收支。

三、结转结余情况

年末结转结余502.96万元。与上年相比，减少383.4万元，降低43.26%。

其中财政拨款结转结余88.29万元。与上年相比，增加57.07万元，增长182.8%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.54万元，比上年减少1.03万元，降低40.08%，减少原因是严格执行八项规定减少“三公”经费支出，所以较上年减少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出1.2万元，占77.92%，比上年减少0.19万元，降低13.67%，减少原因是技工学校严格执行八项规定减少“三公”经费支出，所以较上年减少；公务接待费支出0.33万元，占21.43%，比上年减少0.86万元，降低72.27%，减少原因是技工学校严格按照八项规定要求，厉行节约，减少公务接待工作，所以较上年减少。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。克州技工学校单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费1.2万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.2万元。主要用于车辆加油、维修、车辆保险等费用支出。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为5辆。

公务接待费0.33万元。具体是：国内公务接待支出0.33万元，主要是升学院邀请国内疆内专家等。克州职业技术学校国内公务接待3批次，26人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数50.3万元，决算数1.54万元，预决算差异率-96.94%，差异主要原因本年度我单位严格执行财经纪律，本着厉行节约的原则，减少不必要的开支。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无因公出国（境）费；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0，差异主要原因无公务用车购置；公务用车运行费预算数46.3万元，决算数1.2万元，预决算差异率-97.41%，差异主要原因本年度我单位严格执行财经纪律，本着厉行节约的原则，减少不必要的开支；公务接待费预算数4万元，决算数0.33万元，预决算差异率-91.75%，差异主要原因本年度我单位严格执行财经纪律，本着厉行节约的原则，减少不必要的开支。

五、机关运行经费支出情况

2018年度克州技工学校日常公用经费206.87万元，比上年减少140.89万元，降低40.51%，主要原因是节约日常开支，压减一般性支出，日常公用经费减少。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额445.33万元，其中：政府采购货物支出445.33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆47辆，价值471.63万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车3辆、 机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车44辆，其他用车主要是：教练车；单位价值50万元以上通用设备2台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，克州技工学校预算绩效自评情况：涉及预算项目1个，决算支出金额892.22万元，其中：行政事业类项目决算支出892.22万元。

农民工技能培训费、免学费住宿费教材费新疆籍学生补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，农民工技能培训费、免学费住宿费教材费新疆籍学生补贴项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为40万元，执行数为892.22万元，完成预算的2230.55%。主要产出和效果：一是补充学校日常公用经费支出，增加教学设备购置；二是加快学院建设进度，完善校园基础建设设置。发现的问题及原因：一是项目预算与实际支出存在一定差异、不科学；二是预算绩效观念不强，工作质量待提高绩，效管理体系不健全，工作流程需优化。下一步改进措施：一是细化支出范围与标准，加强实物消耗核算，建立规范的经费、实物等管理程序，厉行节约，提高经费使用效益；二是科学组织预算绩效评价工作，完善预算绩效管理指标数据库不断优化绩效评价方法，促进研究与实践协同创新。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2050303：指技校教育。2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

其他有关说明内容：无。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆克州技工学校部门决算公开的8张报表.XLS

（此件公开发布）