2016年克州财政局部门决算公开说明

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1、主要职能

主要职能：贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位国有资产管理法规、制度和方针政策；结合克州实际制定克州财政、财务、会计管理、行政事业单位国有资产管理等方面的实施办法和部门规章制度，并监督实施。根据克州国民经济和社会发展战略，拟定克州财政发展战略、中长期财政规划和改革方案并组织实施；承担克州各项财政收支管理责任；负责编制克州本级预决算草案并组织执行。

拟定和执行统一规定的行政事业单位开支标准，负责建立和实施国库集中支付制度；管理财政社会保障支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；执行社会保障资金财务制度、基本建设财务管理规定及分行业企业制度、行政、事业单位会计制度、财务规则。执行非经营性国有资产的产权管理制度；负责非经营性国有资产的监管。参与财政性资金项目安排总量研究；组织调度财政性基本建设资金等。

2、机构设置情况：

克州财政局内设13个职能科（室），下属12个事业单位，其中农业综合开发领导小组办公室、国有资产监督管理委员会办公室为副县级单位。克州财政局为独立核算行政机构，编制人数95人，其中：行政编制28人，事业编制67人。

3、人员情况：

2016年末在职人数80人，离退休45人。

（二）部门决算单位构成。

从决算单位构成看，克州财政局部门决算包括：克州财政局部门本级决算，无附属单位决算。

纳入克州财政局2016年部门决算编制范围的单位名单见下表：

二、克州财政局2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、资产情况表

二十三、国有资产收益征缴情况表

二十四、2016年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

三、克州财政局2016年度部门决算情况说明

（一）部门收入支出决算总体情况说明

1、2016全年收入决算数为15002237.21元，其中公共预算财政拨款收入14102829.56元（一般公共预算拨款）；其他收入899407.65元。本年支出合计为16301513.34元，年末结转和结余4522778.9元。

2、2016年全年支出合计为：16301513.34元，其中人员经费支出为11298110.34元，日常公用经费支出3082802.29元，行政事业类项目支出1920600.71元。

按支出经济分类，工资福利支出9666989.24元，商品和服务支出4035682.35元（主要用于日常办公经费、公务用车运行费、差旅费、水电费、邮电费等），对个人和家庭的补助支出1631121.10元，其他资本性支出967720.65元。

（二）部门收入情况说明

本年度收入决算数15002237.21元，其中公共预算财政拨款14102829.56元（一般公共预算拨款）；其他收入899407.65元。较上年相比收入减少4624497.08元,减少了23.56%，其中公共预算财政拨款14102829.56元,同比上年减少4193879.27元,减少了22.92%；其他收入899407.65元，同比上年减少430617.81元，减少了32.38%。

原因分析：公共预算财政拨款减少是因为2016年人员调动工资减少、43名退休人员养老金纳入社保管理；日常公用经费支出较上年减少因为2015年财政办公楼搬迁，维修维护费及设备购置费用较大。

其他收入减少原因是援疆工作经费较上年减少50万元，故本年其他收入减少。

（三）部门支出情况说明

2016年支出16301513.34元,同比上年减少4272781.93元,减少了20.77%,其中人员经费支出11298110.34元,同比上年减少1826821.25元,减少了13.92%,日常公用经费等支出3082802.29元,同比上年减少了3276561.39元,减少了51.52%。

原因分析：人员经费支出减少是因为2015年调增并补发南疆工作补贴和地方津贴补贴，人员工资增加；2016年人员减少、43名退休人员养老金纳入社保管理，人员经费支出要比上年减少。

日常公用经费等支出减少是因为2015年财政办公楼搬迁，维修维护费及设备购置费用增加，2016年日常公用支出较上年减少。

（四）部门结转结余情况说明

2016年年末结转和结余4522778.9元,同比上年减少1299276.13元,减少了22.32%,主要原因是: 2016年公用经费收入减少，使用上年结余资金。

（五）部门“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

2016年度一般公共预算“三公”经费支出决算359992.33元，比上年下降120081.66元，下降25.01%，下降原因是县市财政部门来我单位学习交流次数减少，减少经费支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费262907.28元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费262907.28万元。主要用于油料、保险、材料费等。2016年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为5辆。原因为：一是随着车辆的老化和今年下基层次数的增加，车辆的修理费和油款相比去年有所增加； 二是自治区、自治州相继出台系列规范性公务接待规定，公务接待费用领域支出更加严格，致使公务接待费用下降

公务接待费97085.05元。具体是：国内公务接待支出97085.05万元，主要是上级部门检查费用有我单位承担。国内公务接待65批次，236人次。

会议费支出62500元、培训费支出119364.2元原因是县市会计培训等各种业务培训经费支出。

三公经费预算与决算数据相比，数据一致，无增减变化。

（六）部门预算执行情况分析说明

综合收支情况说明模板

（一）综合收支与上年度决算对比情况：2016年全年收入15002237.21元，2015年全年收入19626734.29元，同比减少4624497.08元，降低23.56%。2016年全年支出16301513.34元，2015年全年支出20574295.27元，同比减少4272781.93元，下降20.77%。

（二）财政拨款支出与年初预算对比情况：2016年财政拨款支出15606510.09元，2016年年初预算13362510.34元，比预算增加22423999.75元，增长16.79%。主要是新增专项资金和人员经费。

（三）机关运行经费支出情况

2016年度单位机关运行经费支出2408899.04元。

（四）部门国有资产占用和国有资产收益征缴情况说明

1、国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，资产总计18771647.26元，其中：流动资产4616976.08元，固定资产14154671.18元，其中：房屋1291平方米，价值1932257.78元，共有车辆5辆，价值1465842元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车5辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台、其他固定资产价值9119985元。

2、国有资产收益征缴情况说明

截至2016年12月31日，资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

（五）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2016年度，项目支出决算192万元。项目资金使用情况说明：

地质矿产资源利用与保护工作经费：155.7万元；小额担保贷款贴息及其他普惠金融发展工作经费：11.5万元；森林生态效益补偿工作经费：14.5万元等。按照《预算法》规定关于做好绩效评价工作的相关要求，10万元以上项目支出纳入绩效评价范围。对预算绩效管理工作，我局严格执行年初预算并在年中开展各项工作，项目资金严格按照预算执行管理。

八、政府采购情况

2017年我单位政府采购计划37.06万元，其中：政府采购货物支出22.76万元、政府采购工程支出1.23万元、政府采购服务支出13.07万元；实际采购36.96万元，其中：政府采购货物支出22.66万元、政府采购工程支出1.23万元、政府采购服务支出13.07万元。

九、其他重要事项的情况说明：无

十、专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）06（款）01（项）：指一般公共服务支出—财政事务—行政运行。201（类）06（款）99（项）：指一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出。205（类）02（款）01（项）：指教育支出—普通教育—学前教育。208（类）05（款）05（项）：指社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出。213（类）02（款）09（项）：指农林水支出—林业—森林生态效益补偿。220（类）01（款）14（项）：指国土海洋气象等支出—国土资源事务—地质矿产资源利用与保护支出。

附件：新疆克州财政局.XLS

2016年度克州财政局财政拨款“三公”经费支出表及说明.XLS

（此件公开发布）