策勒县十六届人大四次会议

第一次全体会议材料（六）

策勒县人民政府2018年财政预算执行情况

和2019年财政预算（草案）的报告

策勒县十六届人民代表大会第四次会议

县财政局党组书记 买买提·艾则孜

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请各位人大代表和列席人员提出意见。

一、2018年预算执行情况

2018年以来，财税部门认真贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，努力工作，较好地完成了县十六届人大三次会议确定的预算任务。

（一）预算收支情况。

一般公共预算收入完成12367万元，完成任务13790万元的89.7%，同比上年12180万元增收187万元；税务部门完成7359万元，完成任务9802万元的75.1%，比上年同期7709万元减收350万元，下降4.5%；非税收入完成5008万元，完成任务3988万元的125.6%，比上年同期4471万元增收537万元，增长12%。

政府性基金预算收入582万元，比上年同期2790万元下降79.1%，减收原因：去年国有土地使用权收入完成2759万元，支出1511万元同比上年3940万元减少2429万元。

社会保险基金预算收入27457.51万元，支出26277.67万元。

一般公共预算支出361392万元，同比上年272493万元增支88899万元，增长32.6%。支出增加原因分析：为了资金安全，今年我县所有资金已全部实行国库集中支付，专项资金全部已下达额度，根据各项目实际支出进度支付。

（二）政府性债务情况。一是2018年转贷自治区地方政府性债券资金50918万元，根据政府性债务管理要求和项目使用范围，主要用于维护稳定、脱贫攻坚两方面；二是各融资平台公司已实施的项目5个，贷款金额50736.2万元，截止目前，已还款5758.9万元；三是全县工程及物资欠款116234.82万元，截止目前，已偿还欠款10261.15万元。

（三）落实县人大决议和主要财税工作情况

一年来，财税部门认真落实县委、政府的各项决策部署和人大常委会的决议，着力保稳定、稳增长、调结构、惠民生、助脱贫，各项工作取得了新进展。

1.政策聚焦、涵养税源、推动全县经济稳步增长。在坚持依法征税、应收尽收的前提下，积极落实税改和优惠政策，使我县企业和个体户受益，减轻税费负担 636.5万元。2018年累计吸引10家企业入驻工业园区，新增固定资产投资7878万元。投入6700万元左右，完善工业园区配套基础设施建设。

2.强化预算、标本兼治，进一步打造法治财政。推进全口径预算，将政府收支全部纳入预算管理。一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算同步编制、结合使用、同步下达。严格预算管理、严控财政支出，保持“三公”经费和其他一般性支出零增长。实现108个预算单位的预决算、“三公”经费和财政总决算向社会公开。进一步规范和完善国有资产处置的程序。公共资源交易和政府采购在阳光下运行，全年交易项目197宗，预算金额45449.83万元，中标金额43684.95万元，节约资金1764.88万元，节约率3.9%。

盘活存量、用好增量，民计、民生持续改善。全面落实县委、政府“保民生”等要求，依法盘活存量资金1633万元用于稳定、民生支出建设。2018年用于民生支出315785万元，占全年总支出的87%。

各位代表，在取得上述成绩的同时，我们也清醒的看到，财政工作和预算执行中还存在以下七个突出短板：一是增收短板，无后续稳定税源，缺少大项目支撑；二是结构短板，非税收入占比偏高，税收收入来源单一，没有形成多元化收入基础；三是支出短板，财政支出刚性增长，收支矛盾十分突出，预算平衡压力非常大；四是预算短板，全口径预算不健全，政府性基金收支波动较大；五是监管短板，财政监管存在薄弱环节，跑冒滴漏和损失浪费时有发生，资金使用效益有待进一步提高。六是人才短板，财务人才、经营管理人才的数量、质量与县域经济发展的需求还存在很大差距。七是化债短板，举借债务较多，化债途径单一，本级财力压力过大。我们必须高度重视这七个短板，需在今后工作中积极采取切实可行的措施予以弥补。

二、2019年预算草案

2019年是落实党的十九大和决胜全面建成小康社会、实现“三年常态化”的关键一年。财税部门将认真贯彻县委、政府的决策部署，全面落实县人大的有关决议，确保完成财政任务。

（一）指导思想

深入贯彻落实党的十九大精神和党中央的治疆方略，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，坚持“保基本、保重点、保民生和压一般”的支出原则，全面做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，为打赢脱贫攻坚提供财力保障。

（二）预算草案

1、一般公共预算。当年收入13170万元，其中税收收入7836万元，财政非税5334万元，比2018年12367万元增长6.49%。预计当年支出379461万元，同比2018年361392增长5%。（具体收支项目见附表）

2、政府性基金预算。当年收入620万元，由于上级财政专项转移支付收入无法确定，暂不能列入预算。

3、社会保险基金预算。预计当年收入27500万元，当年支出27000万元。

（三）紧紧围绕“1+3+3+改革开放”工作要求，扎实开展2019年各项财政工作。

1、坚持把贯彻落实党的十九大精神与开拓财源机制紧密结合起来。一是强化税收征管，加强重点税源、重点企业和重点税种的征管，确保依法征收、应收应收。严格执行国家税收优惠政策，严禁擅自减免税和缓税，不收过头税。二是规范非税收入管理，杜绝违规减免、缓缴现象，确保各项收入及时入库。三是加大资金争取力度，认真研究当前的产业和财政政策，积极争取专项财政转移支付资金、政府债券资金，弥补县级财力缺口。

2、坚持把贯彻落实党的十九大精神与提升财政支出绩效紧密结合起来。继续优化支出结构，盘活财政存量资金，提升财政支出绩效。一要保基本支出，全额保障干部职工、离退休人员工资、离退休费和各类社会保障等支出。二要保重点支出，坚决落实“保稳定、保工资、保运转、保基本民生”硬性要求，确保县委、政府决定的重大事项和各项工作安排支出需要。三要压一般性支出，牢固树立艰苦奋斗、勤俭办一切事业的意识，2019年所有单位一般性支出比2018年压减5%以上。四要加强绩效管理，坚持“花钱必有效、无效必问责”原则，加强财政、审计、人大监督，主动接受社会监督，保障资金安全，提高资金绩效。

3、坚持把贯彻落实党的十九大精神与完善民生保障机制紧密结合起来。坚持财政公共性、公平性，不断提高公共服务质量，增强人民群众的获得感。一要支持就业惠民，用好财政就业资金，支持发展劳动密集型产业、小微企业、民营企业，增强企业就业能力。二要支持教育惠民，巩固完善城乡义务教育均衡发展，大力支持学前国家通用语言教育，大力支持职业教育。三要支持医疗惠民，完善城乡居民基本医疗保险筹资机制，完善城乡居民大病保险制度，按标准保障基本公共卫生服务经费财政补助。四要支持社保惠民，统筹城乡社会保障体系，确保优抚对象、城乡低保政策享受全覆盖。五要支持扶贫惠民，增强财政扶贫资金的造血功能和兜底功能。六要支持安居惠民，积极支持易地搬迁、城镇保障性住房和棚户区改造。七要支持暖心惠民，大力支持农牧区基础设施建设，实施水、电、路、讯、邮政、广播电视、电影、书屋到农家工程。八要支持安全惠民，加大资金投入力度，支持防灾减灾救灾体系建设，支持食品药品安全监管。

4、坚持把贯彻落实党的十九大精神与防范化解金融风险紧密结合起来。认真贯彻落实新发展理念，积极稳妥防范化解金融风险。各债务主体务必统一思想，提高认识，全面贯彻落实《债务化解方案》，从打好打赢三大攻坚战、维护财政金融安全的高度，充分认识做好防范化解地方政府隐性债务风险工作的重要意义，将防范化解地方政府隐性债务工作摆上重要位置、列入重要议事日程，按照债务化解要求，多措并举，逐年有序化解存量债务。

5、坚持把贯彻落实党的十九大精神与推进实体经济发展紧密结合起来。一要落实积极的财政政策，合理安排收入预算，全面盘活财政存量资金，提高资金使用效益。二要支持产业结构调整，围绕“一产上水平”，支持农牧业产业化经营和农牧产品深加工；围绕“二产抓重点”，支持改造提升传统产业；围绕“三产大发展”，支持发展旅游业、商贸物流业。三要支持基础设施建设，运用资金投入、贴息等方式，发挥财政资金四两拨千斤的作用，引导社会资本加大对基础设施的投资力度。

各位代表，财政工作事关社会稳定和长治久安，是各方面工作正常运转的重要支撑。完成财政收支预算，推进财税体制改革，做好各项财政工作，财税干部责任重大、使命光荣。进入新时代，财税干部将一如既往的深入贯彻落实党的十九大精神，紧密联系实际，按照县委扩大会议的决策部署和本次会议确定的预算任务，全力确保财政及各项目标任务的完成，全面推进财政工作提质增效，努力开创各项工作新局面。

附件：策勒县2018年一般公共预算收支完成情况及2019年一般公共预算收支预计对照表

附注：

一般公共预算：指以税收收入和非税收入为主体的留地方库的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护公共安全、维持预算单位正常运转和重点项目建设等方面的收支预算。

税收返还：指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革后，对原属于地方的收入划分为中央收入部分，给予地方的补偿。上级财政对我县的返还有增值税、消费税返还，所得税基数返还。

转移支付：指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。

政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

债务转贷：为了扩大有效内需，促进国民经济持续稳定发展，由国家发行一定数量的债务，由财政部转带给各省级政府，再由省级政府转贷给各级地方政府，用于地方的经济和社会发展。

预算结余：指当年预算工作目标已完成，或者因故终止，当年剩余的资金。

社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

财政补贴：是国家才为了实现特定的政治经济和社会目标，向企业和个人提供的一种补偿。

地方政府性债务：指地方政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。包括直接借入、拖欠形成的直接债务和提供担保、回购等信用支持形成的担保债务。

一般性支出：指各行政事业单位及其所属下级部门的运转和活动经费。主要包括：差旅费、会议费、接待费、日常办公费、购车季车辆运行费、楼堂馆所建设及装修支出。

国有资产：指由行政事业单位占有、使用的，在法律上确认为国家所有、能以货币计量的各种经济资源的总和。包括：国家拨给行政事业单位的资产、行政单位按照国家政策规定运用国有资产组织收入形成的资产，以及接收捐赠和其他经法律确认为国家所有的资产。

政府采购：指各级预算单位使用财政性资金采购依法指定的集中采购目录以内的或者采购限额以上的货物、工程和服务的行为。

民生支出：指财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、文体传媒、农林水利、住房保障、社保就业、民政救助等方面的支出，以及与人民群众生产生活密切相关的公共基础设施建设等方面的支出。

非税收入：指各级政府及其所属部门和单位依法利用行政权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收的税收之外的财政收入，包括专项收入、行政事业性收费、罚没收入等。

策勒县2018年一般公共预算收支完成情况及2019年一般公共预算收支预计对照表
填报单位：策勒县财政局
项 目	2018年	2019年	比上年同期	项 目	2018年	2019年	比上年同期
完成数	预计数	增减额	增减%
完成数	预计数	增减额	增减%
地方财政收入合计	12949	13790	841	6.49%	地方财政支出合计	362903	381048	18145	5%
一般公共预算收入小计	12367	13170	803	6.49%	一般公共预算支出小计	361392	379461	18069	5%
101税收收入	7359	7836	477	6.49%	201一般公共服务	38366	40284	1918	5%
10101增值税(25％)	3759	4002	243	6.49%	202外交
10103营业税	58	62	4	6.49%	203国防
10104企业所得税(40%)	920	980	60	6.49%	204公共安全	36809	38650	1841	5%
10105企业所得税退税
205教育	62973	66122	3149	5%
10106个人所得税(40%)	1157	1231	74	6.49%	206科学技术	1177	1236	59	5%
10107资源税	29	31	2	6.49%	207文化体育与传媒	2303	2418	115	5%
10109城市维护建设税	368	392	24	6.49%	208社会保障和就业	21995	23095	1100	5%
10110房产税	151	161	10	6.49%	210医疗卫生与计划生育	12773	13412	639	5%
10111印花税	92	98	6	6.49%	211节能环保	4020	4221	201	5%
10112城镇土地使用税	125	133	8	6.49%	212城乡社区	2096	2201	105	5%
10113土地增值税	254	270	16	6.49%	213农林水	126118	132424	6306	5%
10114车船税	350	373	23	6.49%	214交通运输	11335	11902	567	5%
10118耕地占用税	9	10	1	6.49%	215资源勘探信息	3505	3680	175	5%
10119契税	87	93	6	6.49%	216商业服务业	211	3680	3469	5%
环境保护税
220国土海洋气象	1581	1660	79	5%
103非税收入	5008	5333	325	6.49%	221住房保障	28890	30335	1445	5%
10302专项收入	381	406	25	6.49%	222粮油物资储备
10304行政事业性收费收入	468	498	30	6.49%	229其他支出	5723	6009	286	5%
10305罚没收入	2547	2712	165	6.49%	232债务付息	1462	1535	73	5%
10306国有资本经营收入
6.49%	233 债务发行费用支出	55	58	3	5%
10307国有资源(资产)有偿使用收入	1286	1370	84	6.49%
0	0
10309政府住房基金收入	326	347	21	6.49%
0	0
10399其他收入
0
0	0
政府性基金预算收入	582	620	38	6.49%	政府性基金预算支出	1511	1587	76	5%